浙江华远上市募3亿首日涨389% 去年净利升背离现金流

2025-03-27 15:27 中国经济网

2.财务规范性问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人存在较多财务不规范情形，主要包括关联方资金拆借、个人卡交易、转贷和以现金形式支付分红款等。

请发行人：（1）说明上述事项形成的具体原因，是否存在资金占用情形；（2）结合资金流水核查情况，说明发行人是否存在未披露的使用个人银行卡收付款项情况，是否存在资金体外循环情形；（3）说明发行人在账面存在大额银行存款的情况下仍通过转贷获取银行贷款的合理性；（4）说明相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

3.股权收购问题。根据发行人申报材料，发行人2020年11月收购了浙江华悦的少数股东权益。根据相关股份收购协议，浙江华悦对转让方刘时权累计尚未清偿股东借款合计1809.92万元，全部由浙江华瓯代为清偿。

请发行人：（1）说明浙江华悦对转让方刘时权借款的背景和原因；（2）说明本次收购相关信息披露是否准确、完整。同时，请保荐人发表明确意见。

4.股东增资问题。根据发行人申报材料，2019年11月，麦特逻辑以折合人民币20000.00万元的等值美元现金认缴发行人新增注册资本1428.57万元，该笔增资款长期未使用。

请发行人：（1）说明麦特逻辑的增资款长期未使用的原因，增资款的使用是否存在限制性条款；（2）说明麦特逻辑及相关主体与发行人及其关联方之间是否存在未披露的利益安排。同时，请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项：

请发行人：结合2022年第四季度以来下游汽车行业变化情况，分析说明对发行人业务的影响，并在招股说明书“特别风险提示”章节补充披露。同时，请保荐人发表明确意见。

浙江华远本次在深交所创业板公开发行6,379.4118万股，占发行后总股本的15.00%，本次发行全部为新股发行，不涉及原股东公开发售股份，发行价格为4.92元/股。公司本次发行的保荐机构为海通证券股份有限公司，保荐代表人为陈相君、衡硕。

浙江华远本次发行募集资金总额为31,386.71万元，扣除发行费用后的实际募集资金净额为26,269.81万元，公司募集资金净额比原计划少3,730.19万元。浙江华远2025年3月20日披露的招股书显示，公司拟募集资金30,000.00万元，用于年产28500吨汽车特异型高强度紧固件项目。

浙江华远本次发行费用总额5,116.90万元（不含增值税），其中保荐承销费用2,750.00万元。

2021年至2024年1-6月，浙江华远的营业收入分别为45,400.85万元、49,123.19万元、55,331.29万元和28,686.45万元；净利润/归属于母公司所有者的净利润分别为20,009.66万元、7,681.97万元、8,263.84万元和4,163.83万元；扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为5,073.27万元、7,046.48万元、8,076.70万元和4,247.90万元。